Ведение бухгалтерии ИП на УСН


Бухгалтерия для ИП на УСН значительно проще, т.к. необходимо сдать всего одну налоговую декларацию в год. Средства на расчетном счете компании появились только в конце марта 2014 года.

Деньги на выдачу зарплаты через кассу были получены в банке 31 марта 2014 года. НДФЛ с заработной платы перечислен в бюджет в этот же день. Зарплата в размере 22 568 руб. (36 400 – 4732 – 9100) выдана Зимину из кассы только 1 апреля 2014 года. А алименты (9100 руб.) отправлены получателю еще позже – 3 апреля 2014 года.
А алименты (9100 руб.) отправлены получателю еще позже – 3 апреля 2014 года. Таким образом, НДФЛ учтен в налоговых расходах в I квартале 2014 года.

А суммы выплаченной зарплаты и удержанных алиментов можно будет учесть лишь в следующем отчетном периоде – за полугодие.

Программа «ИП УСН»

Бухгалтерская программа «ИП УСН» также абсолютно бесплатна. Она идеально подойдет для индивидуального предпринимателя на УСН (6%) без нанятых сотрудников.

В данном программном продукте предусмотрены:

  1. ведение кассовых и банковских операций;
  2. подготовка отчетов по налогам и страховым взносам;
  3. ведение книги доходов и расходов и кассового журнала;
  4. календарь с напоминалками о важных для учета событиях;
  5. справочник с полезными ссылками.
  6. расчет налога и страховых взносов за себя, а также расчет пени;

Основное преимущество данного программного обеспечения — небольшой объем.

Программу вместе с базой данных можно переносить на обычном флеш-накопителе. Кроме того, ее не нужно инсталлировать и можно запустить прямо с флешки. Она работает на любой операционной системе Windows, обновляется через интернет-соединение.

Но потом перешел на «1С».

Сервис Мое Дело

Мое дело — платный онлайн сервис, в котором можно вести учет расходов ИП и делать всю нужную бухгалтерскую и налоговую отчетность. Он изначально создавался для предпринимателей на упрощенке. В программу вносят сведения о хозяйственной жизни, на выходе пользователь получает всю необходимую отчетность.

Мое дело не нужно устанавливать на компьютер или сервер, нужен только работающий интернет. Бухгалтерские и налоговые отчеты можно отправлять в различные органы по системе электронного документооборота.

Программа для ИП на УСН Мое дело продается в разных конфигурациях. Их цена зависит от количества функций. В более дорогих версиях программы все расчеты делаются автоматически, это относится ко всем расходам и доходам.

С помощью нескольких простых действий в системе можно сформировать платежку или выставить счет покупателю, сделать акт сверки с контрагентом, получить полный пакет документов для оформления нового сотрудника, сделать сверку с ИФНС.

Какие варианты предлагает 1 С для ИП

Существуют три основные вида 1С, подходящих для ИП:

  1. «1С: Зарплата и управление персоналом» разработана для тех фирм, в которых много сотрудников, и она позволяет в автоматическом режиме производить начисление заработной платы;
  2. «1С: Бухгалтерия» — самая универсальная версия, которая позволяет вести учет налоговых отчислений и бухгалтерию. В этой версии можно работать даже тем предприятиям, у которых есть филиалы;
  3. «1С: Управление торговлей» самая эффективная для развития бизнеса. С ее помощью можно планировать и формировать задачи на будущее, легко руководить поставками, сравнивать цены продукции и проводить анализ оборота всей продукции организации.

Также использовать можно 1С и на патенте.

Этот вид налогообложения актуален для тех бизнесменов, у которых большая прибыль, но не превышающая 60 млн руб.* в год. Все версии предназначены для ведения бухучета и формирования отчетов. Без них ни один бизнесмен не сможет свести месячный баланс или проанализировать расходы и доходы предприятия.

Без них ни один бизнесмен не сможет свести месячный баланс или проанализировать расходы и доходы предприятия. Варианты 1С

Условно-бесплатная программа «Сибус»

Также неплохая программа для ведения учета налогоплательщиками (физическими и юридическими лицами) на УСН. Данная бесплатная программа позволяет:

  1. работать с первичными документами (формировать и обрабатывать их);
  2. вести полный бухучет в соответствии с действующим законодательством;
  3. формировать и выгружать (распечатывать) налоговые декларации и отчеты по страховым взносам.

Существенный недостаток программы в том, что полноценно она работает только месяц.

После этого утрачиваются некоторые функции, но с сохранением всей занесенной информации. Так, становится недоступна функция работы с отчетностью. С документами и справочниками продолжать работать можно.

Программа свободно обновляется даже при ограниченном режиме использования. О правилах оформления УСН-декларации читайте в статье .

Сдача отчётности

Сформированные в программах данные возможно передать контролирующим органам электронно или на бумажном носителе. Для формирования требуется воспользоваться кнопкой «Выгрузить» или «Вывести на печать». Сдавать отчётность любого формата необходимо в рамках графика, утверждённого ФНС.

Срок для сдачи электронной отчётности больше на 5 дней, но во избежание нарушений лучше сдать электронную версию отчёта за 1-2 дня до срока. Отправить отчётность в контролирующие органы возможно двумя способами:

  1. в печатном виде путём отправки заказным письмом через Почту России (важно приложить опись) или сдать документы в ФНС (лично или через представителя). При отправке почтой датой подачи отчёта будет являться день, указанный в квитанции. Если документы будет сдавать в налоговую представитель, на него должна быть оформлена нотариальная доверенность;
  2. электронно (предварительно требуется сохранить документ в формате .xml) через программы: «Дубль-С мини», «Контур. Экстерн» (последняя программа имеет бесплатный ознакомительный режим сроком 3 месяца). Бесплатно загрузить отчётность можно на сайте налоговой службы, но придётся переносить данные вручную, заверять ЭЦП. Датой подачи будет день отправки. Если органы налоговой службы по каким-либо причинам не примут отчёт, то предприниматель будет оперативно уведомлён путём получения соответствующего письма с указанием причин отклонения.

Стоит сказать, что документы, отправленные через сайт ФНС и не заверенные электронно-цифровой подписью, не будут приняты контролирующими органами. Электронно-цифровая подпись не предоставляется бесплатно.

Купить возможно через специализированные удостоверяющие центры.

Таким образом, индивидуальным предпринимателям доступен широкий спектр программ различного функционала и стоимости.

Выбор требуется совершать только после понимания, какие задачи призвана решать программа.

ИП, которые не планируют больших объёмов, диверсификации бизнеса могут использовать бесплатные бухгалтерские программы. Понравилась статья? Поделиться с друзьями: Упрощенная система налогообложения или УСН представляет собой один из пяти особых режимов налогообложения, которые Современный мир отличает активная пропаганда здорового образа жизни. Поэтому стало так модно иметь подтянутую © 2020 Все про индивидуальное предпринимательство

Плюсы:

Ваша база данных электронных документов находится только у Вас.

Если Вы технически подкованы, то спокойно сможете обойтись без платного сопровождения со стороны компании «1С».

Это стоит отдельных денег, иногда очень больших. Программа имеет очень гибкие настройки, и всегда можно привлечь программистов, которые доработают возможности программы под Ваши потребности. Таких программистов для «1С» очень много. И они могут «заточить» 1С практически под любые задачи. Разумеется, такие услуги тоже стоят денег.
Разумеется, такие услуги тоже стоят денег.

Программа ИП УСН

– бесплатная бухгалтерская программа. Она подойдет для индивидуального предпринимателя на УСН (6%) без сотрудников. В программе есть такой функционал:

  1. Формирование налоговых отчетов;
  2. Кассовые и банковские операции;
  3. Расчет налога и страховых взносов за себя.
  4. Ведение книги доходов и расходов;
  5. Бухгалтерский календарь;

занимает мало места, ее можно хранить на обычной флешке.

В программе можно вести сразу несколько баз, что идеально для бухгалтера, обслуживающего нескольких предпринимателей.

Какую программу лучше установить для ведения бухгалтерии ИП на УСН с наемными работниками?

Для ИП на упрощенке или ЕНВД лучше всего Контур. Эльба. Я уже пользуюсь 5 лет, никаких проблем.Регистрируйтесь по промо ссылке — После регистрации по данной ссылке Вы получите в подарок 3 месяца полноценной работы в сервисе на 3 месяца.Заполните реквизиты своей организации и начинайте вести бухгалтерию и сдавать отчетность через интернет.Чтобы полностью автоматизировать работу и отчетность я делаю так:1) Автоматизация ведения книги учетов и доходов:Формируйте периодически в вашем интернет-банке, где у вас расчетный счет, выписку и сохраняйте в файл формата 1С, в любом интернет банке такая функция есть.

После чего заходите в Эльбе в раздел «Деньги» и нажимайте «Загрузить файл из банка», все выписки теперь будут у вас в системе.2) Первичка (выписать счет, сделать реализацию):В разделе «Документы» можно создать счет, акт услуг, договор, накладную и много другое.

Сохранить можно в разных форматах с подписью и печатью и сразу же отправить документы из системы контрагенту. При чем после того как вы загрузите выписку из интернет банка, платежки автоматически привяжутся к счету и документу реализации.3) Для того чтобы добавить контрагента достаточно знать его ИНН, система сама подставит все данные, так как в данный сервис включен еще один сервис проверки контрагентов Контур. Фокус. Можно проверять любую организации и получать неограниченно выписки из ЕГРЮЛ.4) Любая отчетность формируется автоматически на основании расходов и доходов.

Для оплаты налогов автоматически происходит их расчет и формируются платежки с актуальными реквизитами ФНС, ПФР, ТФОМС и т.

д.5) Для сдачи отчетности вам нужно будет получить ЭЦП (электронную подпись), ее вы получаете бесплатно, она входит в тариф. Для сдачи отчетности после ее формирования вы нажимаете «Отправить», вам на мобильный приходит код, вы его вводите, отчетность ушла. После чего 1-3 дня и вы получаете ответ от налоговой о результатах сдачи.6) В системе можно получать бесплатно любые сверки, получать письма от ПФР и ФНС, отправлять письма в ПФР и ФНС.

То есть если ФНС будет отправлять вам письмо почтой, то вы его сразу же получите от ФНС в системе в электронном виде, а письмо может идти к вам и месяц.В общем советую, освоить можно за неделю! Бухгалтер вообще становится не нужен. Формировать и сдавать отчетность можно из любой точки мира где есть интернет.Регистрируйтесь по промо ссылке и получите 3 месяца в подарок прямо после регистрации —

1С: Предприниматель 8

Самой популярной в России является система 1С.

Эта компания выпускает приложения для всех направлений хозяйственной деятельности и является стандартом готовых решений для ведения бухгалтерского учета на всей территории бывшего Советского Союза.

Комплекс «» специально разработан для ведения отчетности ИП. Он полностью адаптирован под любую форму налогового учета для ИП: УСН или ЕНВД.Возможности этой системы включают все, что необходимо для малого бизнеса, а именно:

  1. ведение учета расчетов с контрагентами;
  2. все виды платежных документов (поручения, счета-фактуры, накладные, акты);
  3. возможность связи с опцией «банк-клиент»;
  4. опцию «Розничная торговля» для учета товаров и контроля остатка на складе;
  5. программу расчета такого параметра, как зарплата;
  6. загрузку нужных КБК онлайн;
  7. функции сдачи отчетности по упрощенной системе налогообложения (6% и 15%), ЕНВД и ОСНО;
  8. актуальную информацию о курсах валют и ситуации на фондовых рынках в режиме онлайн.
  9. книга доходов и расходов;
  10. учет всех кассовых операций;
  11. ввод первичных данных, их хранение и вывод на печать;

Это далеко не весь перечень функций, которые заложены в комплекс 1С. Данное программное обеспечение прекрасно сочетается с другими продуктами компании, например 1С: Предприятие, 1С: Зарплата и другими видами софта.

При расширении бизнеса не составит никакого труда перейти на нужный функционал, отдельная программа для смены ИП на ЮЛ не потребуется.Для этого необходимо просто изменить настройки основного пакета.

Программа 1С: Предприниматель стоит в среднем 4800 рублей в базовой комплектации. Но высокая конкуренция среди продавцов провоцирует значительные скидки на этот товар.

Обновления выходят регулярно. Они доступны бесплатно.Тут можно подробнее узнать об .

Возможности сервиса Бизнес.Ру для ведения учета для ИП

Бизнес.Ру позволяет вести учет:

  1. товарно-материальных запасов (остатки, движение товаров);
  2. расходов на производственные нужды ИП (закупка сырья, материалов и др.);
  3. взаиморасчетов с поставщиками и покупателями.
  4. дополнительных доходов и расходов, не связанных непосредственно с деятельностью ИП (например, хозяйственные расходы или доходы в виде бонусов от поставщиков и т.д.);
  5. производства;
  6. поступлений средств от предпринимательской деятельности (продажи, услуги);
  7. взаиморасчетов с подотчетными лицами;
  8. выданной оплаты труда (аванса и зарплаты);
  9. финансов (денег и кассы);

Читайте также: Кроме этого, все первичные документы, составленные в программе, могут быть автоматически занесены в , после чего книгу с загруженными данными можно скачать и распечатать (при необходимости) в виде электронных таблиц Excel.

Вы можете попробовать полную версию программы бесплатно в течение 14 дней.

4. Как рассчитать сумму платежа

Авансовые платежи рассчитываются на основании доходов, полученных за соответствующий отчетный период нарастающим итогом.Авансовый платеж = налоговая база за отчетный период нарастающим итогом * 6%.

Далее сумма уплаты определяется следующим образом:Сумма платежа по итогам отчетного периода = Авансовый платеж по итогам отчетного периода — уплаченные страховые взносы за отчетный период — авансовые платежи, уплаченные в текущем году ранее.

Сумма налога по итогам года рассчитывается следующим образом:Налог к доплате (возврату) = Налоговая база за год * 6% — уплаченные страховые взносы за налоговый период — авансовые платежи, уплаченные в текущем году ранее.ПримерИП применяет УСН с объектом налогообложения «доходы» с общей ставкой налога при данном объекте в размере 6%.
Сумма налога по итогам года рассчитывается следующим образом:Налог к доплате (возврату) = Налоговая база за год * 6% — уплаченные страховые взносы за налоговый период — авансовые платежи, уплаченные в текущем году ранее.ПримерИП применяет УСН с объектом налогообложения «доходы» с общей ставкой налога при данном объекте в размере 6%.

Нанятых работников не имеет. За истекший год (налоговый период) ИП получил доход в размере 720 000 руб.

МесяцДоход, руб.Отчетный (налоговый) периодДоход за отчетный (налоговый) период (нарастающим итогом), руб.Январь 0I квартал72 000Февраль 0Март 72 000Апрель 72 000Полугодие288 000Май 72 000Июнь 72 000Июль 72 0009 месяцев504 000Август 72 000Сентябрь 72 000Октябрь 72 000Год720 000Ноябрь 72 000Декабрь 72 000В указанном налоговом периоде ИП уплатил страховые взносы за себя в размере:— 4 000 руб. — в I квартале;— 12 000 руб. — в течение полугодия;— 20 000 руб.

— в течение 9 месяцев;— 28 000 руб.

— в течение года. Примечание: суммы страховых взносов в примере указаны абстрактно!РешениеПо итогам 1 квартала авансовый платеж составит: 72 000 руб. x 6% = 4 320 руб. Эта сумма уменьшается на страховые взносы, уплаченные в I квартале. 4 320 — 4 000= 320 руб. Сумма к уплате налога по УСН по итогам 1 квартала по сроку 25.04.

составит 320 руб.2. По итогам полугодия авансовый платеж составит: 288 000 *6% = 17 280 руб. Эта сумма уменьшается на страховые взносы, уплаченные в течение полугодия: 17 280 — 12 000 = 5 280 руб. Платеж по сроку 25.07. составит 5 280-320=4960 руб.3.

По итогам 9 месяцев авансовый платеж составит: 504 000×6% = 30 240 руб. Эта сумма уменьшается на страховые взносы, уплаченные в течение 9 месяцев: 30 240 — 20 000 = 10 240 руб. Платеж за 9 месяцев по сроку 25.10.

составит 10 240 — 320 — 4960 = 4 960 руб.4. Расчет налога по итогам года: 720 000 руб.

x 6% = 43 200 руб. Эта сумма уменьшается на страховые взносы, уплаченные в течение года: 43 200 — 28 000 = 15 200 руб. Данный результат уменьшается на авансовые платежи, уплаченные по итогам I квартала, полугодия и 9 месяцев: 15 200 — 320 — 4960 — 4960 = 4960 руб. Таким образом, по итогам года (по сроку 30.04.

следующего года) налог к уплате составит 4 960 руб. Если в первом квартале 2020 года ИП доплатит в бюджет сумму страховых взносов за 2020 год, которая рассчитывается как 1% от суммы доходов, превышающей 300 000 руб., то такая уплата взносов будет уменьшать сумму УСН за 1 квартал 2020 года.

Программа для упрощенцев без работников «ИП УСН 2»

Эта программа разработана специально для индивидуальных предпринимателей, которые выбрали для себя упрощённую систему налогообложения, где объектом налогообложения являются «доходы», если у них нет наёмных работников.

То есть этот сервис обслуживает самую простую для учёта сферу.Программа предоставляется, как декларируют разработчики, условно бесплатно.

Это означает, что если годовой доход упрощенца 6% составляет менее одного миллиона рублей, сервисом можно пользоваться без оплаты. Как только прибыль бизнеса превысит эту сумму, нужно будет купить лицензию, стоимость которой составляет 1000 ₽ за один год.Скачать новую версию программы можно с так называемого разработчиками Центра загрузки .Для загрузки программы «ИП УСН 2″нужно минимальное обеспечение ПКПрограмма позволяет микробизнесу готовить договоры с контрагентами, счета, акты и товарные накладные и пр. бизнес-документацию. Даёт возможность автоматически учитывать платёжки любых видов, проводить кассовые операции.

По результатам работы бизнеса сервис рассчитывает суммы налоговых и страховых платежей, готавит фискальную отчётность.Хороший плюс ресурса заключается в том, что сервис «ИП УСН 2» применяет в работе локальную базу данных и не требует определённых привязок к ПК, в связи с чем программа может быть перенесена с одного ПК на другой с помощью USB-накопителя, в том числе может быть запущена с этой флешки.

То есть обеспечена полная мобильность сервиса.С другой стороны это может явиться и недостатком программы, так как в этом случае фактически открытый доступ к программе делает уязвимой безопасность бизнес-данных.Что входит в функционал программы «ИП УСН 2»:

  1. хорошая преференция для бизнеса — автоматический расчёт пени по бюджетным платежам;
  2. готовит налоговую отчётность;
  3. есть шаблонный конструктор договоров, стандартных бланков и прочей нужной документации.
  4. здесь есть справочники и классификаторы, КЛАДР, справочник кредитных организаций;
  5. упрощенцы здесь могут вести любые банковские операции;
  6. система интегрирована с системой «клиент-банк» и системами ЭДО с налоговиками и другими ведомствами;
  7. готовить первичку;
  8. ресурс сам автоматически рассчитывает суммы налоговых сборов и всех взносов ИП;
  9. проводить кассовые операции;
  10. ИП получает уведомления и заявления от ИФНС;

Разработчики программы «ИП УСН 2» выделяют следующие преимущества программы:

  1. возможность переноса софта на другой компьютер (но ещё неизвестно, плюс ли это);
  2. в сервисе есть система напоминаний;
  3. есть возможность подготовки платёжек для уплаты через Сбербанк.
  4. в ресурсе есть функция ведения в одной программе бухучёта по нескольким направлениям бизнеса;

Основной недостаток программы — узкое применение.