Если дом в собственности менее 3 лет нужно ли платить налог

Дом с земельным участком


Не платить налог можно в том случае если хозяин недвижимости владеет ей больше 3-х лет, либо 5-ти лет в некоторых случаях или домовладение стоит менее миллиона рублей по кадастровой стоимости. По закону с 2016 года собственник обязан оплатить налог с продажи недвижимости, если право собственности оформлено менее 5-лет назад. Также установлен 3-х летний срок необлагаемой сделки от продажи недвижимости в следующих случаях:

  1. право собственности получено при оформлении договора пожизненной ренты.
  2. собственность получена в наследство или подарена;
  3. право собственности появилось после приватизации;
  4. право собственности зарегистрировано до 2016 года;

Законы РФ прямо оговаривают, что дом и земельный участок продаются вместе, и налог рассчитывается на общую сумму. Налог назначается и оплачивается как юридическими, так и физическими лицами.

Как осуществить оплату подоходного налога?
  1. Зарегистрировать сделку купли-продажи земельного участка с домом;
  2. Получить квиток на оплату подоходного налога;
  3. Подтвердить оплату налоговой инспекции по месту жительства
  4. Внести сведения о продаже имущества в налоговую декларацию;
  5. Просчитать размер налога;
  6. Внести сумму налога;

Внести сведения о продаже имущества и подать налоговую декларацию можно до 30 апреля следующего (после продажи) года.

А оплату можно произвести до 15 июня того же года. Декларация может быть оформлена в ручную на бланке и отправлена в отделение налоговой службы. Но сегодня существует возможность заполнить декларацию и оплатить подоходный налог дистанционно по сети интернет. На официальном сайте ФНС есть раздел онлайн заполнения декларации.
На официальном сайте ФНС есть раздел онлайн заполнения декларации.

Можно ли уменьшить сумму

Люди, увидев размер налога, нередко интересуются, можно ли как-нибудь его уменьшить.

Естественно, никто не хочет отдавать крупную сумму, поэтому и хочется понизить ставку.

Сделать это можно, но стоит помнить, что не у всех будет подобная возможность.Как уже говорилось, существует налоговый вычет от суммы дохода. Он будет выгоден, если 13% отсчитываются не от полученной прибыли, а от полной суммы продажи.

То есть, у человека нет возможности от стоимости реализации отнять размер суммы приобретения участка. Можно взять вычет в размере 1 000 000 рублей.

Тогда придётся платить налог меньше от конечной цифры.Как вариант, можно взять не фиксированный вычет, а именно на сумму расходов.

Это подойдёт на тот случай, если можно подтвердить понесённые затраты, и они будут больше, чем 1 000 000 рублей.

Однако тот вариант не подойдёт, если имущество было получено в дар или по наследству.

Калькулятор расчёта налога при продаже дома

Введите стоимость вашего жилья на момент его приобретения Производился ли государственный имущественный вычет в один млн.

рублей от суммы продажи дома да нет Выберите сумму продажи дома, если стоимость жилья стала меньше чем его фактическая цена Выбираем статус гражданина Физическое лицо, получающее заработную плату в России, ежемесячно перечисляя в пользу бюджета страны 13% от своей заработной платы Физическое лицо, получающее иные доходы в России, ежемесячно перечисляя в пользу бюджета страны 13% от других денежных получений Физические лица получающие, заработную плату либо иные доходы в России, но не выплачивающие налоги в бюджет государства Если сумма результата вычета, в калькуляторе, составит минус какое-либо число, тогда налог при продаже дома не засчитывается

Право на льготы

У граждан есть право не платить налоги, используя некоторые льготы, которые распространяются на:

  1. Подаренную недвижимость;
  2. Переуступленные права;
  3. Приватизированные дома.
  4. Недвижимость, по договору пожизненной ренты;
  5. Унаследованное жильё;

Кроме того, по новым правилам на объекты, полученные в 2016-м году, применим вычет не в размере миллиона рублей, а на размер кадастровой стоимости.Чтобы реализовать свои права, у владельца дома должны быть на руках оригиналы документов, которые подтверждают факт получения объекта недвижимости одним из вышеописанных способов.

Разумеется, заботиться об этом нужно только при сделке с домом и земельным участком, который менее трёх или пяти лет в собственности. Если это срок прошёл, платить и подавать документы не нужно.Video can’t be loaded because JavaScript is disabled: Поставьте вашу оценку: (голосов: 6, средний балл: 3,83 из 5)

Загрузка. Вопросы и ответы

Получение жилья по наследству

При получении жилья, доставшегося по наследству, никакие подоходные налоги взиманию не подлежат, за исключением ситуации, когда наследуемое имущество продаётся ранее 3-х лет с момента его получения.

Только в этом случае наследники должны уплатить НДФЛ в размере 13% со стоимости проданного жилья.

В случае продажи жилья, перешедшего по наследству, наследник обязан задекларировать доход и уплатить налог в установленные НК РФ сроки.

Рассмотрим на примере, какая сумма НДФЛ должна быть уплачена в бюджет при продаже указанного имущества. Пример Суворов В.Н. в 2016 году получил по наследству от своей матери коттедж с земельным участком.

Спустя полгода он решил его продать. Так как с момента открытия наследства не прошло трёх лет, Суворов должен будет уплатить налог с дохода, полученного от продажи, в срок до 30.04.2017 сдать декларацию и до 15.07.2017г. уплатить НДФЛ в бюджет. Необходимо отметить, что срок в три года начинает течь с момента открытия наследства, а не даты оформления права собственности на полученное имущество.

Единственным платежом, который платят наследники, является госпошлина за получение свидетельство о наследстве. Размер указанной пошлины напрямую зависит от степени родства наследника и наследодателя и составляет:

  1. 0,6 % для всех иных лиц, но не больше 1 млн. руб.
  2. 0,3% для близких родственников, но не больше 100 тыс. руб.;

От уплаты пошлины освобождены только Герои Советского Союза и РФ, носители ордена Славы всех степеней, участники и инвалиды Великой отечественной войны.

Способы оплаты

Указывая реквизиты банковского расчётного счёта для уплаты НДФЛ с продажи дома, ФНС оставляет выбор способа, как это сделать, на усмотрение налогоплательщика.Позволяется оплачивать НДФЛ и традиционными способами, и онлайн.Сумму налога можно внести:

  1. посредством терминала;
  2. пользуясь онлайн-банкингом;
  3. в банковской кассе;
  4. на

Кто может избежать выплат

Как и при продаже квартиры или автомобиля, существуют исключения, при которых налог не взимается:

  • Прибыли от продажи участка нет.
    Это происходит в том случае, если владелец продает участок дешевле, чем он стоил на момент покупки.
    То есть какой-либо денежной выгоды владелец получить не может.
  • Участок находится в собственности у владельца более трех лет.

    В этом случае платить налог с продажи квартиры или дома на этом участке нет необходимости. Данное условие закреплено в законодательстве Российской Федерации.

Об особенностях продажи дома и квартиры и налоговой ставке подробно рассказано в видео:Это интересно!

Если прибыль при продаже будет оспорена, то выплат также можно будет избежать. Например, такое может произойти, если владелец вложил в обустройство дома некую сумму. При этом владельцу придется доказать это документально.

Если документальных свидетельств собственник не предоставит, то прибыль оспорить будет невозможно.

Как рассчитывается налог с продажи

Если вы продаёте дом, который является вашей собственностью меньше 3 лет, то вам необходимо оплатить подоходный налог.

В 2017 году этот срок касается следующих случаев:

  1. собственность оформлена после приватизации.
  2. недвижимость досталась по завещанию или в результате дарения;
  3. владение закреплено соглашением о пожизненной ренте;
  4. собственность оформлена до 2016 года;

В остальных случаях НДФЛ платится, если термин владения недвижимым объектом менее 5 лет.

Чтобы не платить налог совсем, недвижимость должна быть в собственности не менее трех лет или, в некоторых случаях пяти лет. Закон гласит, что максимальная сумма, с которой не происходит отчисление в налоговую, — это 1 000 000 рублей. То есть если дом стоит дороже, то денежные средства заплатить придётся.
То есть если дом стоит дороже, то денежные средства заплатить придётся.

Разберёмся, как рассчитывается налог при продаже дома, находящегося менее 3 лет в собственности. Сумма в 1 млн рублей налогообложению не подлежит. Таким образом, если недвижимость стоит дороже, то 1 млн вычитается из этой стоимости.

Допустим, дом оценивается в 4 млн рублей: 4 000 000 — 1 000 000 = 3 000 000 р. Именно эта сумма облагается налогом.

В последние годы в произошли существенные изменения, чтобы предотвратить уклонение от уплаты НДФЛ, когда в официальных соглашениях купли-продажи устанавливают крайне низкую стоимость, например меньше 1 млн р.

Согласно им, 13% рассчитываются не из той суммы, за которую на самом деле был продан дом, а от 70% его кадастровой стоимости, если кадастровая стоимость превышает цену продажи.

Можно ли снизить сумму подоходного налога?

Да, если доказать в налоговой службе, что перед продажей были потрачены крупные суммы, связанные с этой недвижимостью. Это могут быть:

  • Если недвижимость куплена в ипотеку — проценты по кредиту. Подтверждается кредитным договором.
  • Траты на ремонт. Предоставляются чеки, квитанции, соглашения со стройфирмами.
  • Траты на покупку. Допустим, вы купили недвижимое имущество, а через полгода решили его продать. Сумма расходов вычитается из суммы доходов. Подтверждается договором купли-продажи.

Если недвижимое имущество находится в долевой собственности, то каждый из владельцев имеет право получить льготу в 1 000 000 р. от денег с продажи, пропорциональных его доле.

НДФЛ платят и резиденты РФ, и нерезиденты, но условия для них отличаются.

Резидент вносит в налоговый орган денежные средства с продажи недвижимости и на территории РФ, и на территории иностранного государства. Нерезидент оплачивает подоходный только с продажи собственности, находящейся на территории РФ, и процент для него в разы больше — 30%.

Продаю квартиру, покупаю дом.

Должен ли я платить налог?

orkhv/DepositphotosДа, в этом случае закон предусматривает уплату налога.

Ставка НДФЛ составляет 13%, но рассчитывается он не от суммы продажи, а от разницы между стоимостью покупки и ценой продажи.В вашем случае формула расчета выглядит так: (4 000 000 руб.

– 2 700 000 руб.) х 13% = 1 300 000 руб.

х 13% = 169 000 руб.Кроме того, необходимо сравнить доход от продажи, то есть 1,3 млн рублей, с кадастровой стоимостью Вашей квартиры на начало года, в котором будет оформлена сделка купли-продажи.

Если стоимость жилья в кадастре с учетом понижающего коэффициента (0,7) больше этой суммы (1,3 млн рублей), то налог будет рассчитываться от кадастровой цены.

Кадастровая стоимость может отличаться от рыночной. Сравнить кадастровую стоимость и рыночную можно онлайн на сайте Росреестра.Налог можно не платить, если Вы владели недвижимостью более трех лет, но при условии, что до этого квартира была в собственности у Ваших родственников, к которым относятся родители и усыновители, бабушки и дедушки, дети и усыновленные, внуки, родные братья и сестры, сводные братья и сестры. Если Вы приобрели квартиру в новостройке или у третьих лиц, то Вы освобождаетесь от уплаты налога только через пять лет владения квартирой.Для исчисления налога необходимо определить налогооблагаемую базу.

В данном случае это 4 млн рублей. Налогооблагаемую базу можно уменьшить на 2,7 млн рублей — сумму, потраченную на приобретение квартиры.

Соответственно, необходимо будет оплатить 169 тысяч рублей (13% с 1,3 млн рублей).При условии, что продавец квартиры и покупатель дома — один гражданин, продажа и покупка будут в одном календарном году, а данный гражданин еще не использовал налоговый вычет на покупку, можно произвести зачет налога с продажи и налогового вычета с покупки.Возвращаясь к нашему примеру: Вы должны заплатить 169 тыс. рублей налога с продажи. При покупке дома за 2 млн рублей налоговые органы обязаны произвести возврат НДФЛ в размере 260 тысяч рублей (13% от 2 млн рублей).

При заполнении налоговой декларации можно не оплачивать налог с продажи, а произвести зачет этих сумм.Можно будет не платить налог, если удастся продать свое жилье и купить новый объект в течение одного налогового периода (с 1 января до 31 декабря). Если нет, то тогда возникнет обязанность по уплате налога с полученного от продажи дохода, то есть с учетом разницы в 1,3 млн рублей между стоимостью квартиры и той суммой средств, что будет выручена от ее реализации.Текст подготовила Мария ГурееваНе пропустите:

После дарения квартиры, когда можно ее продать без налога

В случае получения квартиры минимальный срок владения от освобождения от НДФЛ составляет 3 года ( НК РФ). Близкими родственниками считаются:

  1. бабушки, дедушки и внуки;
  2. супруги.
  3. братья и сестры;
  4. родители и дети;

Если недвижимость получена в подарок от лиц, с которыми продавец не состоит в близком родстве, продать ее без налога можно только через 5 лет.По закону полное право распоряжаться подаренным имуществом одаряемый получает после регистрации права собственности в Росреестре.

Гражданин, получивший жилье в дар, должен обратиться в регистрирующий орган и подать заявление о смене собственника. Зарегистрировав право собственности на квартиру, владелец может продать его в любой момент.ВопросПродажа квартиры, купленной в 2015 годуКупил квартиру в 2015 году, когда можно продать без уплаты налога?ОтветЕсли право на недвижимость было зарегистрировано в том же году, когда состоялась покупка и квартира находится в собственности более 3-х лет — платить налог не нужно.

В этом случае подавать налоговую декларацию и оповещать налоговую инспекцию о проведенной сделке не нужно. Если же право собственности было зарегистрировано после 01.01.2016 года — для продажи без налога необходимо подождать 5 лет с момента регистрации.

Величина налога

Она определяется ставкой и налогооблагаемой базой.

В случае браться во внимание будет резиденство: резиденты РФ платят 13%, а нерезиденты 30%.

Чтобы быть резидентом, необходимо находиться на территории страны больше половины дней в году. Соответственно, этот статус может быть получен в один год, утрачен в следующий, снова получен и так далее – смотря по тому, сколько времени человек пребывает в стране, вне зависимости от его гражданства.Впрочем, гражданство может играть роль: если человек является гражданином России, то при определённых обстоятельствах он не потеряет резидентство даже при невыполнении условий относительно дней пребывания в её границах.Например, при нескольких выездах на лечение, каждый из которых не превышает 6 месяцев, резидентство прервано не будет, даже если в сумме гражданин находился за границей большую часть года.

Подробнее о том, для каких категорий и в каких обстоятельствах статус резидента сохраняется, можно прочесть в статье 207 НК.Важно это не только из-за ставки налога: нерезиденты лишаются и льгот, а также права на применение вычетов, так что и на этом не удастся сэкономить.Второй параметр, влияющий на величину НДФЛ – налогооблагаемая база. Основой для неё служит стоимость дома по договору купли-продажи. Но не всегда: раньше это являлось почвой для злоупотреблений, поскольку в договоре можно указать сильно заниженную сумму, а остаток передать продавцу «в конверте».

Это позволяло сильно сэкономить на налогах, но снижало защищённость покупателей в суде, да и, собственно, налоговые поступления в казну государства.В результате с начала 2016 года действует обновлённое законодательство, и согласно ему как основа для обложения налогом принимается либо цена по договору, либо 70% от кадастровой стоимости дома, если цена его продажи оказалась ниже.Например, кадастровая стоимость жилья 1 500 000 рублей (а 70% от неё, соответственно 1 050 000), продано же оно за 1 300 000, тогда применяться в целях налогообложения будет именно договорная цена, как более высокая.

А вот если в договоре указано, что продавец получает 800 000, то налог ему платить придётся, как если бы он продал дом за 1 050 000.Наконец, ещё один фактор, который может влиять на величину, которая будет взиматься, – вычеты, но их стоит разобрать отдельно.

Как законно продать дом, который построил сам?

alhim/FotoliaВ случае, если дом построен недавно, налог при продаже платить придется.

Можно уменьшить налогооблагаемое бремя, но в данной ситуации необходимо иметь пакет документов, доказывающий, что Вы потратили именно ту сумму, которую хотите получить к вычету. Для этого нужны документы, подтверждающие, что дом действительно был построен Вами, расчетные ведомости и акты.Список документов для совершения сделки купли-продажи:

  1. договор купли-продажи: нем должны быть указаны характеристики объекта (кадастровый номер, адрес на конкретном земельном участке с указанием его кадастрового номера или в составе иного объекта недвижимости, название (вид) недвижимого имущества, фактическая площадь, согласно документам, назначение, цена);
  2. нотариальное согласие супруги на продажу (если имущество было приобретено/зарегистрированное в Росреестре в период брака);
  3. нотариальная доверенность на покупку/продажу и их копии, если сделка совершается по доверенности;
  4. паспорта покупателей и продавцов;
  5. госпошлина для физлиц 2 тысячи рублей за регистрацию перехода права на один объект. Если в сделке два объекта (дом и участок), то пошлина равна 4 тысячам рублей.

Если земельный участок и дом на этом участке принадлежат одному лицу, то продажа проводится только вместе с земельным участком.

Соответственно, договор должен содержать информацию о здании и участке.

Сам договор не подлежит государственной регистрации.Регистрация перехода права собственности. Документы необходимо предоставить через представителя или лично в Кадастровую палату Росреестра либо в Многофункциональный центр (МФЦ). Срок госрегистрации считается с даты приема документов: семь рабочих дней, если обращаться непосредственно в Росреестр, и девять рабочих дней МФЦ.

При личном обращении прием документов подтверждается распиской.Вопросы налогообложения. До 1 января 2016 года налогом не облагаются доходы от продажи недвижимости, срок владения которой составляет более трех лет.

Иначе при продаже нужно заплатить налог 13% от дохода. Под доходом понимается разница между затратами на приобретение (в том числе строительство) объекта и его продажной ценой.Если объект был приобретен безвозмездно (получен в дар или бесплатно приватизирован), то в этом случае расходов не будет, и доходом будет считаться вся сумма, полученная при продаже. Также налог не нужно платить, если продажная цена равна не более 1 млн рублей.

Закон дает возможность применить налоговый вычет в размере 1 млн рублей один раз в год. Налог в этом случае рассчитывается по формуле: (сумма сделки — 1 млн руб.) Х 13%.После 1 января 2016 года налогом не облагаются объекты, срок владения которыми составляет более пяти лет с момента регистрации права собственности. Для таких объектов налоговая база исчисляется в виде 13% от стоимости продажи, но не менее 70% кадастровой стоимости объекта.

Налоговую базу можно уменьшить на сумму затрат на приобретение данного объекта.Относительно затрат на приобретение объекта нужно сказать, что данные расходы должны быть документально подтверждены.

Если дом и/или участок приобретался по договору купли-продажи, то должны быть документы, подтверждающие передачу денег продавцу. Если дом строился, то должен быть договор с подрядной организацией, смета и документ, подтверждающий оплату стоимости услуг.При продаже дома и участка может возникнуть ситуация, когда право на участок возникло раньше, чем на дом, и тогда налог на объекты исчисляются по двум разным схемам.Если право собственности на земельный участок и дом, построенный на нем, оформлены в Росреестре, оформить продажу не составит никакого труда.Необходимо заключить договор купли-продажи с покупателем в трех экземплярах. Для регистрации права собственности от продавца к покупателю необходимо также приложить согласие супруги на продажу, если продавец состоит в зарегистрированном браке, или нотариально заверенное заявление о том, что продавец в браке не состоит.

Покупатель должен оплатить госпошлину и приложить ее к документам.В свидетельстве о праве собственности на недвижимое имущество также указаны документы-основания (разрешение на строительство и другие).

Их копии и оригиналы также необходимо представить для регистрации перехода права.Уплата НДФЛ зависит от срока владения недвижимостью. Если право собственности было оформлено до 2016 года, и недвижимость находится в собственности более трех лет, то налог платить не нужно вне зависимости от продажной цены. Недвижимость, приобретенная после 2016 года, освобождается от уплаты налога при владении ею более пяти лет.Если недвижимость оформлена до 2016 года, но менее трех лет, то налог уплачивается от продажной стоимости имущества, превышающей 1 млн рублей.

Если цена недвижимости равна 1 млн или ниже данной суммы, налог оплате не подлежит.После 2016 года правила уплаты НДФЛ изменились и зависят от продажной и кадастровой стоимости имущества. Существует два метода расчета дохода, с которого необходимо заплатить налог:

  • Договорная стоимость имущества (если выше его кадастровой стоимости), умноженная на понижающий коэффициент 0,7.
  • Кадастровая стоимость имущества (если выше его к продажной стоимости), умноженная на коэффициент 0,7.

Таким образом, налогом облагается 70% кадастровой стоимости.Если собственность на дом и участок оформлены до 2016 года, и с этого момента прошло три года, то при продаже дома не возникает обязательств платить налог на прибыль.

Когда собственность была зарегистрирована уже с 1 января 2016 года, то продавец освобождается от налога на прибыль только через пять лет с даты ее оформления.

Таким образом, если льготный период налогообложения не наступил, то владелец дома будет обязан заплатить 13% от суммы сделки.К примеру, дом и участок были проданы за 5 млн рублей. С этой суммы необходимо заплатить 650 тысяч рублей. Однако есть способ снизить налог.

Так, Вы можете предоставить в налоговый орган документы, подтверждающие траты на строительство дома.

Например, собственник доказал, что он потратил на стройматериалы и зарплату рабочим 2 млн рублей.

Тогда налог будет считаться уже от суммы в 3 млн рублей (5 млн — 2 млн). Налог составит 390 тысяч рублей. Причем занизить стоимость уже не удастся, поскольку рыночная цена продажи не может быть ниже 70% от кадастровой стоимости.Текст подготовила Мария ГурееваНе пропустите:

Период владения помещением

В 2016 году в действующем законодательстве произошли изменения.

Они коснулись людей, которые стали владельцами недвижимости в этом году.

Они не смогут ближайшие 5 лет реализовать помещение и избежать уплаты налогов. Если дом был куплен до 2016 года, срок всё ещё составляет 3 года. Это значит, что потребность во внесении денежных средств в бюджет при продаже помещения сохраняется, если человек владел им в течение этого периода.

Однако существуют исключения. Они касаются процедуры наследования и дарения. Если человек обзавелся недвижимостью на основании одного из этих договоров, он может не вносить налог.

Аналогичное правило действует в отношении пожизненной ренты и выполнения процедуры приватизации. На стоимость помещение и размер налога оказывает влияние и кадастровая оценка. Если реализуется дом, который находился в собственности продавца менее положенного срока, потребуется подготовить и подать декларацию.

Ее необходимо направить в налоговую инспекцию. Дополнительно потребуется предоставить заявление и список подготовленной документации.

Если человек не произведет своевременную уплату налогов, ему грозит штраф.

Размер денежного взыскания составляет 5% от суммы, которую лицо было обязано внести в бюджет.